?

浙江省企業(yè)生態(tài)環(huán)境合規(guī)管理指引（2024版）

一、引言

1.1 目的和依據(jù)

黨的十八大以來，以習近平同志為核心的黨中央高度重視綠色發(fā)展理念，要求將生態(tài)文明建設融入其他各項建設的全過程和各方面，生態(tài)環(huán)境保護力度不斷加大，生態(tài)環(huán)境保護督察日益增強。在此背景下，企業(yè)作為生態(tài)環(huán)境保護的主要責任主體，構(gòu)建環(huán)保合規(guī)體系成為適應新時代新要求、防范和化解生態(tài)環(huán)境保護風險、持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展的迫切需求。

為了指導和規(guī)范企業(yè)生態(tài)環(huán)境合規(guī)管理，強化企業(yè)環(huán)保主體責任，引導企業(yè)優(yōu)化環(huán)保管理程序，增強企業(yè)環(huán)保合規(guī)意識，有效防范環(huán)保法律風險，助力企業(yè)高質(zhì)量健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國環(huán)境保護法》《中華人民共和國水污染防治法》《中華人民共和國大氣污染防治法》《中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法》《中華人民共和國土壤污染防治法》《中華人民共和國環(huán)境影響評價法》等規(guī)定，結(jié)合本省實際情況，制定本指引。

1.2 適用范圍

本指引適用于本省行政區(qū)域內(nèi)負有生態(tài)環(huán)境保護主體責任的企業(yè)及其員工，作為企業(yè)開展環(huán)保合規(guī)管理的指導建議。

1.3 基本概念

本指引所稱的環(huán)保合規(guī)，是指企業(yè)及其員工的生產(chǎn)經(jīng)營管理行為符合國家、地方和行業(yè)環(huán)境保護法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則，以及企業(yè)章程、規(guī)章制度等要求。

本指引所稱環(huán)保合規(guī)風險，是指企業(yè)及其員工因環(huán)境保護不合規(guī)行為，造成生態(tài)破壞、引發(fā)法律責任、遭受經(jīng)濟或聲譽損失以及其他負面影響的可能性。

本指引所稱環(huán)保合規(guī)管理，是指以有效防控環(huán)境保護合規(guī)風險為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括制度制定、風險識別、合規(guī)審查、風險應對、責任追究、考核評價、合規(guī)培訓等有組織、有計劃的管理活動。

1.4  企業(yè)環(huán)保合規(guī)涉及的法律責任

1.4.1 民事責任

企業(yè)環(huán)保合規(guī)涉及的民事法律責任，主要為環(huán)境污染侵權責任?！吨腥A人民共和國民法典》第七編“侵權責任”第七章專門規(guī)定了民事主體污染環(huán)境和破壞生態(tài)的責任，《環(huán)境保護法》及其他環(huán)境保護單行法對環(huán)境侵權的民事責任也做出了相關規(guī)定。因環(huán)保民事責任更加注重事前預防和事后補救，責任承擔的方式主要包括修復生態(tài)環(huán)境、停止侵害、排除妨礙、消除危險、賠償損失、賠禮道歉等。需要特別說明的是，除被侵權人之外，企業(yè)存在污染環(huán)境、破壞生態(tài)行為造成實際損害或者存在重大損害風險時，由法律規(guī)定的機關、組織或檢察院亦可對其提起環(huán)境民事公益訴訟。

1.4.2 行政責任

企業(yè)環(huán)保合規(guī)涉及的行政法律責任，具體規(guī)定在《環(huán)境保護法》及其他單行法律、法規(guī)中，系作為行政相對人的企業(yè)在違反法律規(guī)定破壞生態(tài)環(huán)境時所面臨的來自行政主體的監(jiān)管，表現(xiàn)形式為行政命令和行政處罰。其中行政命令責任較輕，一般在違規(guī)行為發(fā)生的初級階段，常見的是責令改正和限期改正兩種。行政處罰責任較重，具體包括以下三種：

（1）經(jīng)濟處罰，包括罰款、沒收違法所得、沒收非法財物，同時《環(huán)境保護法》第五十九條也規(guī)定了“按日計罰”的處罰手段；（2）影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰，包括限制開展生產(chǎn)經(jīng)營活動、責令停產(chǎn)停業(yè)、責令關閉、限制從業(yè)、暫扣、吊銷許可證件、降低資質(zhì)等級等；（3）人身自由處罰，包括行政拘留。

1.4.3 刑事責任

企業(yè)環(huán)保合規(guī)涉及的刑事法律責任，主要為“破壞環(huán)境資源保護罪”，集中規(guī)定在《刑法》分則第六章第六節(jié)中，包含了污染環(huán)境罪、非法處置進口的固體廢物罪等 16 個罪名。其中污染環(huán)境犯罪因沒有典型的行業(yè)特定屬性，幾乎涉及所有企業(yè)及其經(jīng)營者，為了有效懲治，2023 年 8 月最高人民法院、最高人民檢察院出臺《關于辦理環(huán)境污染刑事案件適用法律若干問題的解釋》，對“嚴重污染環(huán)境”和“情節(jié)嚴重”的行為認定做了進一步的細化和明確。需要特別提醒的是，環(huán)境污染犯罪的犯罪主體不僅是自然人也可以是單位，若認定為單位犯罪，直接負責的主管人員和其他直接責任人員也將分別承擔相應的刑事責任?，F(xiàn)階段，環(huán)保刑事合規(guī)不起訴作為刑事合規(guī)不起訴制度在企業(yè)涉環(huán)保刑事案件中的具體適用，亦有相應的試點案例，可以為企業(yè)通過合規(guī)體系建設，獲得檢察機關相對不起訴決定提供有益借鑒。

二、合規(guī)指引的原則

2.1  合法性原則

企業(yè)應嚴格遵守所有與環(huán)境保護相關的法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件等的規(guī)定，確保在經(jīng)營過程中不觸犯法律底線。

2.2  預防性原則

企業(yè)應采取積極有效的措施，從源頭上預防環(huán)境污染和生態(tài)破壞，以保護環(huán)境，保障可持續(xù)發(fā)展。為實現(xiàn)這一目標，企業(yè)應優(yōu)先選擇資源節(jié)約型、環(huán)境友好型的清潔生產(chǎn)技術和工藝，并致力于減少污染物排放。

2.3 可持續(xù)性原則

可持續(xù)發(fā)展原則是指在滿足當前社會需求的同時，不損害未來社會的需求，實現(xiàn)經(jīng)濟、社會和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。企業(yè)在發(fā)展過程中，需要考慮長遠的影響和后果，確保所采取的行動具有可持續(xù)性，不會對未來的發(fā)展造成負面影響。

2.4 全面性原則

企業(yè)應堅持將環(huán)保合規(guī)覆蓋各領域、各分支機構(gòu)、全體從業(yè)人員，貫穿企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理全環(huán)節(jié)、全流程。

三、環(huán)境重點領域合規(guī)高頻風險指引

本指引以項目全生命周期階段為基礎，以重點、高頻發(fā)生違規(guī)事項為切入點，按照項目環(huán)保建設、項目環(huán)保經(jīng)營、項目環(huán)保退出三個主要階段，進行風險分析和合規(guī)指引。其中建設階段，以環(huán)評、“三同時”制度為核心要素；經(jīng)營管理階段，以共性違規(guī)事項為基礎，再結(jié)合大氣、水、固體廢物（危險廢物）、噪聲、土壤和地下水、輻射六大環(huán)境要素所特有的合規(guī)要求分別進行分析；退出階段，以拆除活動、土壤修復、放射源退役為切入點，進行重點風險分析。

3.1 項目環(huán)保建設管理

項目環(huán)保建設管理是指對一個項目的環(huán)保建設進行全面、系統(tǒng)、規(guī)范化管理，以確保項目在建設過程中符合國家及地方的環(huán)保法律法規(guī)和標準，同時達到降低環(huán)境污染、節(jié)約資源、保護生態(tài)的目的。在項目立項階段，需要對項目的環(huán)保建設進行初步評估，確定環(huán)保建設的方案和措施。在項目設計階段，需要注重采用環(huán)保材料和技術，優(yōu)化設計方案。在項目施工過程中，需要加強環(huán)保監(jiān)管，確保施工過程符合環(huán)保要求。在項目驗收階段，需要對項目的環(huán)保建設進行綜合評估，確保項目符合環(huán)保標準。

3.1.1 建設項目“未批先建”

【風險分析】

無論是新建項目，還是項目竣工驗收后進行了改建、擴建，企業(yè)均應當依法編制并報批環(huán)評文件，并經(jīng)生態(tài)環(huán)境主管部門批準后方能開工建設。批準后，如若項目發(fā)生重大變動或超過五年后開工建設的，環(huán)評文件也應重新報批或?qū)徍恕?/span>

建設項目“未批先建”，除了會導致建設項目驗收不合格，企業(yè)也將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應當在建設項目前期決策階段就充分考慮環(huán)境保護因素，綜合評估項目的合規(guī)性、技術可行性、資金來源等因素，嚴格按照環(huán)評技術導則等技術規(guī)范要求編制環(huán)評文件，及時并將環(huán)評文件提交有審批權的生態(tài)環(huán)境主管部門審批，批準后五年內(nèi)應盡快開工建設；

2.建設項目未取得環(huán)評文件或者環(huán)評文件未經(jīng)批準，企業(yè)不得開工建設；

3.企業(yè)應重點關注《建設項目環(huán)境影響評價分類管理名錄》《污染影響類建設項目重大變動清單（試行）》以及已發(fā)布的行業(yè)建設項目重大變動清單，明確新建、改建、擴建項目是否需要編制環(huán)評文件、編制哪類環(huán)評文件；

4.建設項目環(huán)評文件批準后，在項目建設過程中（竣工驗收前），項目性質(zhì)、規(guī)模、地點、生產(chǎn)工藝和環(huán)境保護措施發(fā)生重大變化的，企業(yè)應及時向生態(tài)環(huán)境主管部門重新報批；

5.對于已出現(xiàn)的“未批先建”情況，企業(yè)應立即停止建設，并按照相關規(guī)定進行糾正。

3.1.2 建設項目“未同時設計”

【風險分析】

建設項目環(huán)境保護同時設計，是指企業(yè)在項目初步設計文件中應編寫環(huán)保篇章，落實防治環(huán)境污染和生態(tài)破壞的措施及環(huán)境保護設施投資概算。

建設項目環(huán)境保護設施“未同時設計”，企業(yè)將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

企業(yè)應對環(huán)境保護設施同時設計，編制環(huán)境保護篇章，明確污染防治措施、生態(tài)環(huán)境保護與修復措施等內(nèi)容，列出環(huán)境保護“三同時”具體要求和進度計劃。

3.1.3 建設項目施工階段未落實環(huán)保措施

【風險分析】

企業(yè)應當遵循“保護優(yōu)先、源頭防控、以新帶老、增產(chǎn)減污、本質(zhì)環(huán)保”的原則，在施工時將環(huán)保措施落實到位，做到環(huán)保設施與主體工程同時設計、同時施工、同時投產(chǎn)使用，避免“野蠻施工”，并按照環(huán)評文件等要求對施工過程中產(chǎn)生的污染物進行有效防治。

建設項目施工階段未落實環(huán)保措施，除了會導致建設項目驗收不合格，企業(yè)也將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應按照環(huán)評報告要求建設污染防治設施和生態(tài)保護設施，與主體工程同時設計、同時施工、同時投產(chǎn)使用，確保試生產(chǎn)前環(huán)境保護設施完工；

2.環(huán)保設施應按環(huán)評報告和環(huán)評審批文件要求建設到位，且環(huán)保設施的規(guī)模與效果能夠滿足要求；

3.企業(yè)應落實“以新帶老”措施，及時淘汰落后設備，改進生產(chǎn)工藝，完善“三廢”治理措施。

3.1.4 建設項目“未驗先投”

【風險分析】

建設項目需要配套建設的環(huán)境保護設施未建成、未經(jīng)驗收或者驗收不合格建設項目即投入生產(chǎn)或者使用，或在環(huán)境保護設施驗收過程中弄虛作假的，不僅可能造成環(huán)境污染，對公眾的生命財產(chǎn)安全也會有潛在危險。對建設項目環(huán)境保護設施驗收的期限應在建設項目環(huán)境保護設施竣工之日起至建設單位向社會公開驗收報告之日止。超期未驗收視同“未驗先投”。

建設項目“未驗先投”，企業(yè)將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.建設項目環(huán)境保護設施竣工或者試運行完成后，企業(yè)應組織對配套建設的環(huán)境保護設施進行驗收，編制驗收報告，公開相關信息，竣工驗收合格后，方可投入生產(chǎn)和使用；

2.建設項目分期建設、分期投入生產(chǎn)或者使用的，可依法進行分期驗收；

3.除需要取得排污許可證的水、大氣污染防治設施外，其他環(huán)境保護設施的驗收期限一般不超過 3 個月，需要對該類環(huán)境保護設施進行調(diào)試或者整改的，驗收期限可以適當延期，但最長不得超過 12 個月。

3.1.5 建設單位未按照規(guī)定申領排污許可證

【風險分析】

企業(yè)未按照規(guī)定申領排污許可證，無證排污，可能對環(huán)境造成嚴重污染，對公共健康和安全構(gòu)成威脅。

企業(yè)未取得排污許可證排放污染物，除了會導致建設項目驗收不合格，也將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)在項目調(diào)試前應及時辦理排污許可手續(xù)，在辦理排污許可手續(xù)后，方可展開試運行等涉及污染物排放的行為；

2.排污許可證有效期均為 5 年，企業(yè)延續(xù)申請的應當在排污許可證有效期屆滿 60 日前向?qū)徟块T提出申請；

3.企業(yè)名稱、住所、法定代表人或者主要負責人發(fā)生變更的，應當自變更之日起 30 日內(nèi)，向?qū)徟块T申請辦理排污許可證變更手續(xù)；

4.涉及生產(chǎn)經(jīng)營場所、污染物排放口位置或者污染物排放方式、排

放去向發(fā)生變化的，或污染物排放口數(shù)量或者污染物排放種類、排放量、排放濃度增加的，企業(yè)應及時重新申請取得排污許可證。

3.1.6 環(huán)評文件存在嚴重質(zhì)量問題

【風險分析】

環(huán)評報告質(zhì)量問題會直接影響環(huán)保設施竣工驗收、排污許可管理、環(huán)境執(zhí)法監(jiān)管等方面，甚至關系企業(yè)的生存發(fā)展問題。嚴重質(zhì)量問題的環(huán)評報告將被依法撤銷，企業(yè)需要重新履行環(huán)評報告審批手續(xù)，基于該環(huán)評報告批準文件的環(huán)保設施竣工驗收、排污許可都會存在合法性問題。環(huán)評文件存在嚴重質(zhì)量問題，責任單位和責任人員將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.環(huán)評文件編制單位和編制人員應規(guī)范從業(yè)行為，維護環(huán)評行業(yè)秩序，完善內(nèi)部質(zhì)量控制體系，加強環(huán)境影響報告書（表）編制能力建設，提高環(huán)評文件編制質(zhì)量，避免環(huán)評文件出現(xiàn)《建設項目環(huán)境影響報告書（表）編制監(jiān)督管理辦法》第二十六至二十七條中的質(zhì)量問題；

2.企業(yè)應切實履行建設項目生態(tài)環(huán)境保護主體責任，對編制的環(huán)評文件內(nèi)容和結(jié)論負責，預防或者減輕建設項目不良生態(tài)環(huán)境影響。

3.2 項目環(huán)保經(jīng)營管理風險

3.2.1 共性違規(guī)事項

3.2.1.1超標、以逃避監(jiān)管的方式排污

【風險分析】

企業(yè)排放污染物不得超過污染物排放標準或重點污染物排放總量控制指標，也不得通過逃避監(jiān)管的方式排放污染物。

常見以逃避監(jiān)管方式排污的情形包括：（1）篡改、偽造監(jiān)測數(shù)據(jù)；（2）將部分或全部污水或者其他污染物不經(jīng)過處理設施，直接排入環(huán)境；（3）利用滲井、滲坑、裂隙、溶洞，私設暗管，或者通過其他隱蔽排放的方式，將污水或者其他污染物不經(jīng)處理或未完全處理而排入環(huán)境；（4）非緊急情況下開啟污染物處理設施的應急排放閥門，將部分或全部污水或者其他污染物直接排入環(huán)境；（5）將未經(jīng)處理的污染物從污染物處理設施的中間工序引出直接排入環(huán)境；（6）在生產(chǎn)經(jīng)營或者作業(yè)過程中，將污染物處理設施短期或者長期停止運行；（7）違反操作規(guī)程使用污染物處理設施，致使處理設施不能正常發(fā)揮處理作用；（8）污染物處理設施發(fā)生故障后，排污單位不及時或者不按規(guī)程進行檢查和維修，致使處理設施不能正常發(fā)揮處理作用。

企業(yè)超標排污或者以逃避監(jiān)管的方式排污，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應按生態(tài)環(huán)境主管部門發(fā)放的排污許可證核定的污染物排放總量排污；

2.企業(yè)應保持污染物處理設施和工藝與現(xiàn)在的實際生產(chǎn)情況匹配；

3.企業(yè)應保持環(huán)保設施正常運行（如污水處理設施加藥應正常，廢氣處理設施電機應開啟等），不得閑置環(huán)保設施，不得故意減少藥劑使用量或降低污染防治設施的運行負荷。

3.2.1.2違反排污口設置規(guī)定

【風險分析】

排污許可證記載污染物排放口位置和數(shù)量、污染物排放方式和排放去向等。企業(yè)設置排污口，應保證污染物排放口位置和數(shù)量、污染物排放方式和排放去向等與排污許可證規(guī)定相符。

企業(yè)違反排污口設置規(guī)定，不僅會導致污染物排放不符合標準，也將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應保持生產(chǎn)設施、排污情況（污染物排放口位置和數(shù)量、排放方式、排放去向、排污總量）等與排污許可證一致；

2.企業(yè)實施新建、改建、擴建項目和技術改造，應當在建設污染防治設施的同時，建設規(guī)范化污染物排放口；

3.企業(yè)應保持全面收集污染物，避免存在跑、冒、滴、漏現(xiàn)象，尤其注意污水收集溝渠是否有溢流、滲漏進入雨水管道；

4.工業(yè)污水、生活污水、工業(yè)冷卻水、雨水應進行清污分流，企業(yè)應定期檢查廢水處理站周邊雨水管網(wǎng)，避免存在雨污不分的情況；

5.企業(yè)不得在飲用水水源保護區(qū)內(nèi)設置排污口，不得在風景名勝區(qū)水體、重要漁業(yè)水體和其他具有特殊經(jīng)濟文化價值的水體保護區(qū)內(nèi)新建排污口；

6.企業(yè)在江河、湖泊新建、改建、擴建排污口的，應當經(jīng)相關行政主管部門或機構(gòu)同意。

3.2.1.3自行監(jiān)測不符合要求

【風險分析】

組織開展自行監(jiān)測活動是企業(yè)必須履行的法定義務之一，企業(yè)應當按照排污許可證規(guī)定和有關標準規(guī)范，依法開展自行監(jiān)測，并保存原始監(jiān)測記錄。

企業(yè)未按照排污許可證規(guī)定制定自行監(jiān)測方案并開展自行監(jiān)測或保存原始監(jiān)測記錄的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應當按照國家有關規(guī)定和監(jiān)測規(guī)范，制定自行監(jiān)測方案，包括監(jiān)測項目、監(jiān)測方法、監(jiān)測頻次、監(jiān)測點位等內(nèi)容；

2.企業(yè)應當按照環(huán)境保護有關法律法規(guī)和標準規(guī)范安裝、使用、維護污染物排放自動監(jiān)測設備，對自動監(jiān)測設備開展質(zhì)量控制和質(zhì)量保障工作，保證自動監(jiān)測設備正常運行，保存原始監(jiān)測記錄，并確保自動監(jiān)測數(shù)據(jù)的真實、準確、完整、有效；

3.實行排污許可重點管理的企業(yè)，應當依法安裝、使用、維護污染物排放自動監(jiān)測設備，并與生態(tài)環(huán)境主管部門的監(jiān)控設備聯(lián)網(wǎng)。企業(yè)發(fā)現(xiàn)污染源自動監(jiān)測系統(tǒng)運行、傳輸異常的，需及時報告生態(tài)環(huán)境主管部門，并進行檢查、修復。

3.2.1.4臺賬不符合要求

【風險分析】

規(guī)范環(huán)境管理臺賬，是企業(yè)應當落實的排污責任和義務?！洞髿馕廴痉乐畏ā贰端廴痉乐畏ā贰豆腆w廢物污染環(huán)境防治法》等均對企業(yè)各環(huán)境要素臺賬的主體責任和義務予以明確。

企業(yè)未建立環(huán)境管理臺賬記錄制度，未按照排污許可證規(guī)定記錄，或者未按照排污許可證規(guī)定提交排污許可證執(zhí)行報告，或者未按要求填報生態(tài)環(huán)境統(tǒng)計年報，或者未按要求填報重點污染源監(jiān)測數(shù)據(jù)的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應當建立環(huán)境管理臺賬記錄制度，明確規(guī)定臺賬記錄崗位、責任人及職責與相應責任；

2.企業(yè)應當按照排污許可證規(guī)定的格式、內(nèi)容和頻次，如實記錄主要生產(chǎn)設施、污染防治設施運行情況以及污染物排放濃度、排放量，保證記錄信息的完整性、客觀性、規(guī)范性；

3.環(huán)境管理臺賬記錄保存期限不得少于 5 年；

4.企業(yè)發(fā)現(xiàn)污染物排放超過污染物排放標準等異常情況時，應當立即采取措施消除、減輕危害后果，如實進行環(huán)境管理臺賬記錄，并報告生態(tài)環(huán)境主管部門，說明原因；

5.企業(yè)應當按要求使用行政主管部門業(yè)務數(shù)字系統(tǒng)平臺，按要求如實填報生態(tài)環(huán)境統(tǒng)計年報、重點污染源監(jiān)測數(shù)據(jù)等信息，保證記錄信息的完整性、客觀性、規(guī)范性；

6.企業(yè)對自身填報信息負責，不得有篡改自行監(jiān)測設備參數(shù)、偽造環(huán)保設施運行臺賬、瞞報產(chǎn)品產(chǎn)能等弄虛作假行為。

3.2.1.5未按照要求履行環(huán)境信息披露義務

【風險分析】

企業(yè)應當如實向社會公開環(huán)境信息，接受社會監(jiān)督。

企業(yè)未按照要求履行環(huán)境信息披露義務，披露環(huán)境信息不符合準則要求，披露環(huán)境信息超過規(guī)定時限或未將環(huán)境信息上傳至企業(yè)環(huán)境信息依法披露系統(tǒng)的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應當按照有關法律法規(guī)規(guī)定和政策文件要求，開展年度環(huán)境信息和臨時環(huán)境信息等信息披露工作；

2.企業(yè)應當按照生態(tài)環(huán)境部制定的企業(yè)環(huán)境信息依法披露格式準則，編制年度環(huán)境信息依法披露報告和臨時環(huán)境信息依法披露報告，并上傳至企業(yè)環(huán)境信息依法披露系統(tǒng)；

3.企業(yè)披露的環(huán)境信息應當簡明清晰、通俗易懂，使用的相關數(shù)據(jù)及表述應當符合環(huán)境監(jiān)測、環(huán)境統(tǒng)計等方面的標準和技術規(guī)范要求，優(yōu)先使用符合國家監(jiān)測規(guī)范的污染物監(jiān)測數(shù)據(jù)、排污許可證執(zhí)行報告數(shù)據(jù)等，并建立準確的環(huán)境信息管理臺賬，妥善保存相關原始記錄，科學統(tǒng)計歸集相關環(huán)境信息。

3.2.1.6未制定突發(fā)環(huán)境事件應急預案

【風險分析】

企業(yè)是制定環(huán)境應急預案的責任主體，應根據(jù)應對突發(fā)環(huán)境事件的需要，開展環(huán)境應急預案制定工作，對環(huán)境應急預案內(nèi)容的真實性和可操作性負責。企業(yè)未按規(guī)定開展突發(fā)環(huán)境事件風險評估工作，確定風險等級，未按規(guī)定開展環(huán)境安全隱患排查治理工作，建立隱患排查治理檔案，未按規(guī)定將突發(fā)環(huán)境事件應急預案備案，或未按規(guī)定開展突發(fā)環(huán)境事件應急培訓，如實記錄培訓情況的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應根據(jù)應對突發(fā)環(huán)境事件的需要，在開展突發(fā)環(huán)境事件風險評估和應急資源調(diào)查的基礎上制定突發(fā)環(huán)境事件應急預案，并按照分類分級管理的原則，報縣級以上生態(tài)環(huán)境主管部門備案；

2.企業(yè)應結(jié)合環(huán)境應急預案實施情況，至少每三年對環(huán)境應急預案進行一次回顧性評估，并重新備案；

3.企業(yè)應根據(jù)編制的突發(fā)環(huán)境事件應急預案對應急物資的要求，儲備必要的環(huán)境應急裝備和物資，同時做好對應急物資的巡檢；

4.企業(yè)應開展突發(fā)環(huán)境事件風險評估工作以確定風險等級，并開展環(huán)境安全隱患排查治理工作，建立隱患排查治理檔案；

5.企業(yè)應定期開展應急培訓及演練，并保持記錄。

3.2.2 大氣污染防治

3.2.2.1違反揮發(fā)性有機物（VOCs）排放有關規(guī)定

【風險分析】

常見違反揮發(fā)性有機物（VOCs）排放有關規(guī)定的行為如下：

企業(yè)進行產(chǎn)生含揮發(fā)性有機物廢氣的生產(chǎn)和服務活動，未在密閉空間或設備中進行，或者未按照規(guī)定安裝、使用污染防治設施，或者未采取減少廢氣排放措施的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)進行產(chǎn)生含揮發(fā)性有機物廢氣的生產(chǎn)和服務活動，應在密閉空間或者設備中進行，并按照規(guī)定安裝、使用污染防治設施，采取減少廢氣排放措施；

2.VOCs廢氣處理系統(tǒng)發(fā)生故障或檢修，生產(chǎn)工藝設備不能停止或不能及時停止運行的企業(yè)，應設置廢氣應急處理設施或采取其他替代設施；

3.企業(yè)應科學規(guī)劃設計廢氣收集系統(tǒng)，優(yōu)先采用密閉設備、在密閉空間中操作或采用全密閉集氣罩等收集方式，最大程度將無組織排放轉(zhuǎn)變?yōu)橛薪M織排放，實施有效控制，提升廢氣收集率，做到“應收盡收”。

3.2.2.2違反揚塵污染防治管理規(guī)定

【風險分析】

建筑工地施工作業(yè)、渣土車運輸、建筑原材料倉儲堆場未覆蓋、道路未硬化等行為都會帶來揚塵，造成大氣環(huán)境污染，因此企業(yè)應按照規(guī)定采取有效措施防治揚塵污染。

企業(yè)未按規(guī)定落實揚塵污染防治措施，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應在施工工地公示揚塵污染防治措施、負責人、揚塵監(jiān)督管理主管部門等信息；

2.企業(yè)應在施工工地設置硬質(zhì)圍擋，并采取覆蓋、分段作業(yè)、擇時施工、灑水抑塵、沖洗地面和車輛等有效防塵降塵措施；

3.建筑土方、工程渣土、建筑垃圾應及時清運；在場地內(nèi)堆存的，應采用密閉式防塵網(wǎng)遮蓋。工程渣土、建筑垃圾應進行資源化處理；

4.對于暫時不能開工的建設用地，企業(yè)應對裸露地面進行覆蓋；超過三個月的，應進行綠化、鋪裝或者遮蓋；

5.企業(yè)應對運輸煤炭、垃圾、渣土、砂石、土方、灰漿等散裝、流體物料的車輛采取密閉或者其他措施防止物料遺撒造成揚塵污染，并按照規(guī)定路線行駛。裝卸物料應采取密閉或者噴淋等方式防治揚塵污染；

6.企業(yè)貯存煤炭、煤矸石、煤渣、煤灰、水泥、石灰、石膏、砂土等易產(chǎn)生揚塵的物料應密閉；不能密閉的，應設置不低于堆放物高度的嚴密圍擋，并采取覆蓋、噴淋等有效措施防治揚塵污染。

3.2.2.3違規(guī)焚燒

【風險分析】

露天焚燒秸稈、落葉等產(chǎn)生煙塵污染的物質(zhì)，或在人口集中地區(qū)和

其他依法需要特殊保護的區(qū)域內(nèi)，焚燒瀝青、油氈、橡膠、塑料、皮革、垃圾以及其他產(chǎn)生有毒有害煙塵和惡臭氣體的物質(zhì)，不僅會對環(huán)境造成嚴重破壞，同時也極易引燃周圍的易燃物而導致火災。

企業(yè)違規(guī)焚燒的，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

企業(yè)不得在禁止焚燒的區(qū)域內(nèi)進行焚燒活動，應選擇其他合法、環(huán)保的方式進行處理。

3.2.2.4未按規(guī)定報送編碼登記信息、固定管理標牌，使用未報送編碼登記信息的非道路移動機械

【風險分析】

浙江省實施非道路移動機械編碼登記管理制度。通過實行非道路移動機械信息編碼登記制度，生態(tài)環(huán)境主管部門可以掌握行政范圍內(nèi)非道路移動機械基本排放情況，更有利于精準執(zhí)法的推進落實，降低大氣污染。

企業(yè)未報送非道路移動機械編碼登記信息的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)新購置使用非道路移動機械，應及時向生態(tài)環(huán)境主管部門報送編碼登記信息，并按照規(guī)范固定管理標牌；

2.若編碼登記信息發(fā)生變更，企業(yè)應及時報送變更后的登記信息；

3.若非道路移動機械報廢，企業(yè)應及時完成注銷編碼登記。

3.2.2.5使用排放不合格的非道路移動機械

【風險分析】

非道路移動機械在日常生產(chǎn)作業(yè)中使用廣泛，但常常因設備老舊、使用油品低劣等原因，導致顆粒物排放超標、黑煙污染嚴重，成為影響環(huán)境空氣質(zhì)量的重要因素。在企業(yè)的日常生產(chǎn)管理中，非道路移動機械的尾氣排放控制工作也相對容易被忽視。

企業(yè)若使用排放不合格的非道路移動機械，或者在用重型柴油車、非道路移動機械未按規(guī)定加裝、更換污染控制裝置的，將承擔行政責任

（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

1.在使用機械時，應加強對非道路移動機械的管理保養(yǎng)，確保機械設備運行良好，污染物達標排放；

2.在用重型柴油車、非道路移動機械未安裝污染控制裝置或者污染控制裝置不符合要求，不能達標排放的，應加裝或者更換符合要求的污染控制裝置。

3.2.2.6在禁止使用高排放非道路移動機械的區(qū)域使用高排放非道路移動機械

【風險分析】

浙江省內(nèi)各市、縣人民政府根據(jù)本行政區(qū)域大氣污染防治的需要，可以規(guī)定限制、禁止機動車通行的類型、區(qū)域、時間和禁止高排放非道路移動機械使用的區(qū)域，并向社會公告。

企業(yè)在禁止區(qū)域內(nèi)使用高排放非道路移動機械的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

企業(yè)應提前了解并自覺遵守所在行政區(qū)域內(nèi)對禁止使用高排放非道路移動機械區(qū)域的劃定，避免在禁止區(qū)域內(nèi)使用高排放非道路移動機械。

3.2.2.7在禁燃區(qū)燃用高污染燃料

【風險分析】

企業(yè)在禁燃區(qū)內(nèi)新建、擴建燃用高污染燃料的設施，或者未按照規(guī)定停止燃用高污染燃料，或者在城市集中供熱管網(wǎng)覆蓋地區(qū)新建、擴建分散燃煤供熱鍋爐，或者未按照規(guī)定拆除已建成的不能達標排放的燃煤供熱鍋爐的，將承擔行政處罰（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應及時關注政府劃定的高污染燃料禁燃區(qū)范圍，以及生態(tài)環(huán)境部確定的高污染燃料目錄，避免在禁燃區(qū)內(nèi)銷售、燃用高污染燃料以及新建、擴建燃用高污染燃料的設施。

2.已建成的不能達標排放的燃煤供熱鍋爐的，企業(yè)應按照規(guī)定拆除，并及時改用天然氣、頁巖氣、液化石油氣、電力或者其他清潔能源。

3.2.2.8在生物質(zhì)鍋爐中摻燒煤炭等其他物料

【風險分析】

在生物質(zhì)鍋爐中摻燒煤炭等其他物料不僅可能會對生物質(zhì)鍋爐的燃燒效率和壽命產(chǎn)生影響，同時也容易引發(fā)大氣污染。《國務院關于印發(fā)〈空氣質(zhì)量持續(xù)改善行動計劃〉的通知》（國發(fā)〔2023〕24 號）中明確：

“生物質(zhì)鍋爐……禁止摻燒煤炭、生活垃圾等其他物料”。

企業(yè)在生物質(zhì)鍋爐、爐窯中摻燒煤炭、垃圾、工業(yè)固體廢物的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.生物質(zhì)鍋爐應采用專用鍋爐，配套旋風+布袋等高效除塵設施，不得摻燒煤炭、垃圾、工業(yè)固體廢物等其他物料，氮氧化物濃度超過排放標準限值的應配備脫硝設施；

2.采用 SCR 脫硝工藝的，企業(yè)在秋冬季前應對催化劑使用狀況開展檢查，確保脫硝系統(tǒng)良好穩(wěn)定運行；

3.煤氣鍋爐應采用精脫硫煤氣為燃料或配備高效脫硫設施，氮氧化物濃度超過排放標準限值的應配備脫硝設施。

3.2.2.9從事消耗臭氧層物質(zhì)經(jīng)營活動的單位未按規(guī)定向生態(tài)環(huán)境主管部門備案等

【風險分析】

企業(yè)從事消耗臭氧層物質(zhì)生產(chǎn)、銷售、使用、進出口、回收、再生利用、銷毀等經(jīng)營活動以及從事含消耗臭氧層物質(zhì)的制冷設備、制冷系統(tǒng)或者滅火系統(tǒng)的維修、報廢處理等經(jīng)營活動，未依法備案、未完整保存有關生產(chǎn)經(jīng)營活動的原始資料，或未按時申報或者謊報、瞞報有關經(jīng)營活動數(shù)據(jù)資料的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）。

【合規(guī)建議】

1.消耗臭氧層物質(zhì)的銷售企業(yè)以及專業(yè)從事含消耗臭氧層物質(zhì)的制冷設備、制冷系統(tǒng)或者滅火系統(tǒng)的維修、報廢處理等經(jīng)營活動的企業(yè)，應按照生態(tài)環(huán)境主管部門的規(guī)定辦理備案手續(xù)；

2.企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中應完整保存有關生產(chǎn)經(jīng)營活動的原始資料，并按時申報。

3.2.3 水污染防治

3.2.3.1廢水處理設施不正常運行

【風險分析】常見廢水處理設施不正常運行的情形包括：（1）廢水處理設施停用；（2）廢水處理設施某一環(huán)節(jié)的損壞停用；（3）廢水超越處理環(huán)節(jié)；（4）廢水處理設施未按設計要求進行加藥維護；（5）當前廢水量超出廢水處理設施的日均處理能力等。

企業(yè)不正常運行廢水處理設施，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應建立廢水處理設施的正常運行管理制度，包括定期檢查、維護、保養(yǎng)、加藥等，確保設施的穩(wěn)定運行；

2.企業(yè)應加強廢水處理設施的巡檢，及時發(fā)現(xiàn)并解決設施不正常運行的問題，避免廢水超標排放；

3.企業(yè)應當合理布局廢水收集管網(wǎng)并做好日常運維，做到雨污分流，避免管路破損，避免廢水下滲造成二次污染。

3.2.3.2排放禁止排放或不符合標準的水污染物

【風險分析】

《水污染防治法》中明確規(guī)定了企業(yè)負有不得排放禁止排放或不符合標準的水污染物的義務：（1）不得向水體排放油類、酸液、堿液或者劇毒廢液；（2）不得在水體清洗裝貯過油類或者有毒污染物的車輛和容器；（3）不得向水體排放、傾倒放射性固體廢物或者含有高放射性和中放射性物質(zhì)的廢水；（4）不得向水體排放、傾倒工業(yè)廢渣、城鎮(zhèn)垃圾和其他廢棄物；（5）不得將含有汞、鎘、砷、鉻、鉛、氰化物、黃磷等的可溶性劇毒廢渣向水體排放、傾倒或者直接埋入地下；（6）不得在江河、湖泊、運河、渠道、水庫最高水位線以下的灘地和岸坡堆放、存貯固體廢棄物和其他污染物等。企業(yè)違反上述義務，排放禁止排放或不符合標準的水污染物的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

企業(yè)應構(gòu)建并完善水污染防治的相關管理制度，明確排放標準與要求，妥善處理運營過程中產(chǎn)生的油類、酸液、堿液等廢棄物，嚴禁向水體排放、傾倒或埋入地下。

3.2.4 固體廢物污染防治

3.2.4.1未采取防范措施造成工業(yè)固體廢物環(huán)境污染

【風險分析】

產(chǎn)生、收集、貯存、運輸、利用、處置固體廢物的企業(yè)，應采取防揚散、防流失、防滲漏或者其他防止污染環(huán)境的措施，不得擅自傾倒、堆放、丟棄、遺撒固體廢物。同時，企業(yè)不得向江河、湖泊、運河、渠道、水庫及其最高水位線以下的灘地和岸坡以及法律法規(guī)規(guī)定的其他地點傾倒、堆放、貯存固體廢物。

企業(yè)違反上述義務，擅自傾倒、堆放、丟棄、遺撒工業(yè)固體廢物，或者未采取相應防范措施，造成工業(yè)固體廢物揚散、流失、滲漏或者其他環(huán)境污染的，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰、人身自由處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)貯存冶煉廢渣、化工廢渣和其他工業(yè)固體廢物，應根據(jù)產(chǎn)廢實際、工業(yè)固體廢物類型，按照相關要求，采取防揚散、防流失、防滲

漏等防治污染環(huán)境的措施，建設符合環(huán)保要求的專用貯存設施或貯存場；

2.臨時性固體廢物貯存、堆放場所，應采取適當?shù)沫h(huán)保措施；

3.易造成二次揚塵污染的固體廢物，應采取噴灑防塵等防治設施；

4.工業(yè)固體廢物在廠區(qū)內(nèi)要安全分類存放，地面須做硬底化處理，設有雨棚、圍堰或圍墻；

5.儲存場所禁止混入危險廢物和生活垃圾，并按照相關規(guī)定設置一般工業(yè)固廢儲存場所固廢標志牌。

3.2.4.2違反規(guī)定委托他人運輸、利用、處置工業(yè)固體廢物

【風險分析】

企業(yè)委托資質(zhì)單位利用處置的，應當核實受托方的經(jīng)營范圍、證照信息、環(huán)境影響評價文件和技術能力等。否則，一旦受托方造成環(huán)境污染和生態(tài)破壞，委托方如果未盡核實與簽訂合同的責任，除依法予以處罰外，還應當與受托方承擔連帶責任。

企業(yè)違反規(guī)定委托他人運輸、利用、處置工業(yè)固體廢物，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)委托他人運輸、利用、處置工業(yè)固體廢物的，應對受托方的經(jīng)營范圍、證照信息、環(huán)境影響評價文件和技術能力等進行核實，依法簽訂書面合同，在合同中約定污染防治要求；

2.企業(yè)應跟蹤管理受托方的運輸、利用、處置情況，并保存好相關銷售、利用憑證，規(guī)避與造成環(huán)境污染和生態(tài)破壞的受托方承擔連帶責任的風險。

3.2.4.3未經(jīng)批準轉(zhuǎn)移固體廢物出省級行政區(qū)域貯存、處置、利用

【風險分析】

企業(yè)轉(zhuǎn)移固體廢物出省級行政區(qū)域貯存、處置未經(jīng)批準，或轉(zhuǎn)移固體廢物出省級行政區(qū)域利用未報備案的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)轉(zhuǎn)移固體廢物出省、自治區(qū)、直轄市行政區(qū)域貯存、處置的，

應向固體廢物移出地的省級生態(tài)環(huán)境主管部門提出申請，經(jīng)批準后方可轉(zhuǎn)移該固體廢物出省級行政區(qū)域。未經(jīng)批準的，不得轉(zhuǎn)移；

2.企業(yè)轉(zhuǎn)移固體廢物出省、自治區(qū)、直轄市行政區(qū)域利用的，應報固體廢物移出地的省級生態(tài)環(huán)境主管部門備案。未報備案的，不得轉(zhuǎn)移；

3.企業(yè)轉(zhuǎn)移工業(yè)固體廢物、危險廢物的，應通過省固體廢物治理系統(tǒng)運行電子轉(zhuǎn)移聯(lián)單。

3.2.4.4違反危險廢物許可證管理制度

【風險分析】

從事收集、貯存、利用、處置危險廢物經(jīng)營活動的企業(yè)，應按照國家有關規(guī)定申請取得許可證。禁止無許可證或者未按照許可證規(guī)定從事危險廢物收集、貯存、利用、處置的經(jīng)營活動。禁止將危險廢物提供或者委托給無許可證的企業(yè)或者其他生產(chǎn)經(jīng)營者從事收集、貯存、利用、處置活動。

企業(yè)無許可證從事收集、貯存、利用、處置危險廢物經(jīng)營活動，或?qū)⑽ｋU廢物提供或者委托給無許可證的單位或者其他生產(chǎn)經(jīng)營者從事經(jīng)營活動的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰、人身自由處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應按照國家有關規(guī)定申請取得危險廢物許可證，并在許可證規(guī)定的范圍內(nèi)從事危險廢物收集、貯存、利用、處置的經(jīng)營活動；

2.企業(yè)委托第三方運輸、利用、處置危險廢物，應核查第三方處置單位具有的危險廢物許可證類別以及許可證所記載的危險廢物經(jīng)營方式、處置危險廢物類別、年經(jīng)營規(guī)模、有效期限等信息，確認第三方處置單位具備處置資質(zhì)和能力。

3.2.4.5未按照規(guī)定設置危險廢物識別標志

【風險分析】

企業(yè)應按照規(guī)定對危險廢物的容器和包裝物以及收集、貯存、運輸、利用、處置危險廢物的設施、場所設置危險廢物識別標志。

企業(yè)未按照規(guī)定設置危險廢物識別標志，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

企業(yè)應按照相關標準、規(guī)范在固體（危險）廢物產(chǎn)生、收集、貯存、

轉(zhuǎn)移、利用處置等各環(huán)節(jié)的設施、場所、容器和包裝物規(guī)范化設置危險廢物識別標志，包括粘貼標簽或設置警示標志等。

3.2.4.6違反危險廢物轉(zhuǎn)移、運輸

【風險分析】

企業(yè)未按照國家有關規(guī)定填寫、運行危險廢物轉(zhuǎn)移聯(lián)單或者未經(jīng)批準擅自轉(zhuǎn)移危險廢物的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰、人身自由處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)轉(zhuǎn)移危險廢物的，應按照國家有關規(guī)定填寫、運行危險廢物電子轉(zhuǎn)移聯(lián)單；

2.企業(yè)跨省級行政區(qū)轉(zhuǎn)移危廢的，應向危險廢物移出地省級生態(tài)環(huán)境主管部門申請，經(jīng)批準后方可轉(zhuǎn)移該危險廢物。

3.2.4.7違反危險廢物貯存

【風險分析】常見違反危險廢物貯存的情形有：（1）盛裝危險廢物的容器有破損，

導致泄漏；（2）危險廢物貯存設施不符合國家標準要求；（3）貯存液態(tài)危險廢物，未設置液體泄漏堵截設施或液體泄漏液體收集池容積不滿足相關要求；（4）貯存易產(chǎn)生粉塵、VOCs、酸霧、有毒有害大氣污染物和刺激性氣味氣體的危險廢物，貯存庫未設置氣體收集裝置和氣體凈化設施、已安裝氣體收集裝置和氣體凈化設施未正常運行；（5）危險廢物露天存放；（6）危廢貯存設施導流槽溢流、泄漏液收集池有廢液未及時收集；（7）盛裝液態(tài)、半固態(tài)危險廢物的容器內(nèi)部未留足夠空間；（8）盛裝危險廢物的包裝和包裝物外表面未保持清潔；（9）危險廢物識別標志樣式、內(nèi)容等有誤，未按要求張貼危險廢物污染防治責任信息；（10）將危險廢物混入非危險廢物中貯存。

企業(yè)未按照國家環(huán)境保護標準貯存、利用、處置危險廢物的，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰、人身自由處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)的危險廢物貯存設施應根據(jù)危險廢物的形態(tài)、物理化學性質(zhì)、

包裝形式和污染物遷移途徑，采取必要的防風、防曬、防雨、防漏、防滲、防腐以及其他環(huán)境污染防治措施；

2.企業(yè)的危險廢物貯存設施應根據(jù)危險廢物的類別、數(shù)量、形態(tài)、物理化學性質(zhì)和污染防治等要求設置必要的貯存分區(qū)，避免不相容的危險廢物接觸、混合；貯存庫內(nèi)不同貯存分區(qū)之間應采取隔離措施，隔離措施可根據(jù)危險廢物特性采用過道、隔板或隔墻等方式；不應露天堆放危險廢物；

3.企業(yè)的危險廢物貯存設施或貯存分區(qū)內(nèi)地面、墻面裙腳、堵截泄漏的圍堰、接觸危險廢物的隔板和墻體等應采用堅固的材料建造，表面無裂縫；

4.企業(yè)的危險廢物貯存設施地面與裙腳應采取表面防滲措施，貯存設施應采取技術和管理措施防止無關人員進入；

5.貯存易產(chǎn)生粉塵、VOCs、酸霧、有毒有害大氣污染物和刺激性氣味氣體的危險廢物貯存庫，應設置氣體收集裝置和氣體凈化設施；氣體凈化設施的排氣筒高度應符合有關標準要求；

6.企業(yè)應在適當場所的顯著位置張貼危險廢物污染防治責任信息，且張貼信息能夠表明危險廢物產(chǎn)生環(huán)節(jié)、危害特性、去向及責任人等；在收集、貯存、利用、處置危險廢物的設施、場所均設置了規(guī)范(形狀、顏色、圖案均正確)的危險廢物識別標志；在貯存設施設置了規(guī)范(形狀、顏色、圖案均正確)的危險廢物貯存設施分區(qū)標志；危險廢物的容器和包裝物應設置規(guī)范的(樣式正確、內(nèi)容填寫真實完整)危險廢物標簽；

7.危險廢物硬質(zhì)容器和包裝物及其支護結(jié)構(gòu)堆疊碼放時不應有明顯

變形，無破損泄漏；危險廢物柔性容器和包裝物堆疊碼放時應封口嚴密，無破損泄漏；使用容器盛裝液態(tài)、半固態(tài)危險廢物時，容器內(nèi)部應留有適當?shù)目臻g；

8.貯存危險廢物的期限通常不得超過一年，延長貯存期限的需報生態(tài)環(huán)境主管部門批準。

3.2.5 噪聲污染防治

3.2.5.1施工期超標排放噪聲、夜間施工

【風險分析】

企業(yè)超過噪聲排放標準排放建筑施工噪聲的，或未按照規(guī)定取得證明，在噪聲敏感建筑物集中區(qū)域夜間進行產(chǎn)生噪聲的建筑施工作業(yè)，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應按照規(guī)定對產(chǎn)生建筑施工噪聲的情況進行申報，并采取減少建筑施工噪聲影響的措施；

2.企業(yè)應遵守規(guī)定的施工時間限制，搶修、搶險施工作業(yè)，因生產(chǎn)工藝要求或者其他特殊需要必須連續(xù)施工作業(yè)的，應取得相關部門的證明，并在施工現(xiàn)場顯著位置公示或者以其他方式公告附近居民。

3.2.5.2運營期超標排放工業(yè)噪聲

【風險分析】

企業(yè)超過噪聲排放標準排放工業(yè)噪聲的，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)不得使用國家禁止生產(chǎn)、銷售、進口、使用的淘汰的產(chǎn)噪設備；

2.企業(yè)應按照要求使用噪聲控制與防治設備，并保持完好，規(guī)范管理，不得擅自拆除或閑置。

3.2.6土壤和地下水污染防治

3.2.6.1未建立土壤和地下水污染隱患排查制度

【風險分析】

土壤污染重點監(jiān)管單位和地下水污染防治重點排污單位應履行建立土壤和地下水污染隱患排查制度的義務，保證持續(xù)有效防止有毒有害物質(zhì)滲漏、流失、揚散，并按年度報告有毒有害物質(zhì)排放情況。

土壤污染重點監(jiān)管單位未按年度報告有毒有害物質(zhì)排放情況，或者

未建立土壤污染隱患排查制度的；地下水污染防治重點排污單位未建立、實施地下水污染隱患排查制度的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.土壤污染重點監(jiān)管單位應嚴格控制有毒有害物質(zhì)排放，按年度報告有毒有害物質(zhì)排放情況，并根據(jù)自身技術能力情況，自行組織開展土壤污染隱患排查，也可以委托相關技術單位協(xié)助完成排查；

2.新增重點監(jiān)管單位應在納入土壤污染重點監(jiān)管單位或地下水污染防治重點排污單位名錄后一年內(nèi)開展土壤和地下水污染隱患排查工作。之后原則上針對生產(chǎn)經(jīng)營活動中涉及有毒有害物質(zhì)的場所、設施設備，每 2～3 年開展一次排查。對于新建、改建、擴建項目，應在投產(chǎn)后一年內(nèi)開展補充排查。

3.2.6.2未按照要求進行土壤和地下水自行監(jiān)測

【風險分析】

土壤和地下水自行監(jiān)測可以識別存在土壤及地下水污染隱患的重點設施及重點區(qū)域，采取監(jiān)測的手段掌握土壤、土壤氣及地下水的污染情況，實現(xiàn)及時發(fā)現(xiàn)因有毒有害物質(zhì)滲漏、泄漏造成的土壤和地下水污染并及時采取后續(xù)行動防止污染持續(xù)擴散的目的。

土壤污染重點監(jiān)管單位和地下水污染防治重點排污單位未制定、實施自行監(jiān)測方案，或者未將監(jiān)測數(shù)據(jù)報生態(tài)環(huán)境主管部門的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

企業(yè)應按照要求制定、實施土壤和地下水自行監(jiān)測方案，并將監(jiān)測數(shù)據(jù)報生態(tài)環(huán)境主管部門。

3.2.7 輻射污染防治

3.2.7.1違反許可管理制度

【風險分析】

企業(yè)不得無許可證或者不按照許可證規(guī)定的種類和范圍從事放射性同位素和射線裝置的生產(chǎn)、銷售、使用活動。

企業(yè)違反許可管理制度，無許可證從事放射性同位素和射線裝置生產(chǎn)、銷售、使用活動，未按照許可證的規(guī)定從事放射性同位素和射線裝置生產(chǎn)、銷售、使用活動，改變所從事活動的種類或者范圍以及新建、改建或者擴建生產(chǎn)、銷售、使用設施或者場所，未按照規(guī)定重新申請領取許可證或許可證有效期屆滿，需要延續(xù)而未按照規(guī)定辦理延續(xù)手續(xù)的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)生產(chǎn)、銷售、使用放射性同位素和射線裝置，應依法取得許可證，并按照許可證規(guī)定的種類和范圍從事放射性同位素和射線裝置的生產(chǎn)、銷售、使用活動；

2.企業(yè)若改變所從事活動的種類或者范圍，或新建、改建、擴建生產(chǎn)、銷售、使用設施或者場所，應重新申領許可證；

3.企業(yè)部分終止或者全部終止生產(chǎn)、銷售、使用放射性同位素和射線裝置活動，應向原發(fā)證機關提出部分變更或者注銷許可證申請，核查合格后方可變更或者注銷許可證。

3.2.7.2違反規(guī)定貯存、處置放射性廢物

【風險分析】

企業(yè)未按照國家有關放射性污染防治標準和國務院生態(tài)環(huán)境主管部門的規(guī)定貯存、處置廢舊放射源或者其他放射性固體廢物的，將承擔民事侵權責任、行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應單獨存放放射性同位素，不得與易燃、易爆、腐蝕性物品等一起存放，并指定專人負責保管；

2.企業(yè)貯存、領取、使用、歸還放射性同位素時，應進行登記、檢查，做到賬物相符；

3.企業(yè)對放射性同位素貯存場所應采取防火、防水、防盜、防丟失、防破壞、防射線泄漏的安全措施；

4.企業(yè)對放射源應根據(jù)其潛在危害的大小，建立相應的多層防護和安全措施，并對可移動的放射源定期進行盤存，確保其處于指定位置，具有可靠的安全保障。

3.2.7.3未按照規(guī)定設置放射性標識、標志、中文警示說明

【風險分析】

企業(yè)不按照規(guī)定設置放射性標識、標志、中文警示說明的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)應按照國家有關規(guī)定，對生產(chǎn)、銷售、使用、貯存放射性同位素和射線裝置的場所設置明顯的放射性標志，入口處應按照要求，設置安全和防護設施以及必要的防護安全聯(lián)鎖、報警裝置或者工作信號；

2.企業(yè)應對射線裝置的生產(chǎn)調(diào)試和使用場所設置具有防止誤操作、防止工作人員和公眾受到意外照射的安全措施；

3.企業(yè)應對放射性同位素的包裝容器、含放射性同位素的設備和射線裝置設置明顯的放射性標識和中文警示說明；放射源上能夠設置放射性標識的，應一并設置；

4.企業(yè)應按照國家有關規(guī)定，對運輸放射性同位素和含放射源的射線裝置的工具設置明顯的放射性標志或者顯示危險信號。

3.2.7.4違反規(guī)定提供或者委托無許可證的單位貯存和處置放射性廢物

【風險分析】

企業(yè)將放射性固體廢物提供或者委托給無許可證的單位貯存和處置

的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)不得將放射性固體廢物提供或者委托給無許可證的單位貯存和處置；

2.企業(yè)委托他人貯存和處置放射性固體廢物的，應對受托方的主體資格和技術能力進行核實，依法簽訂書面合同。

3.2.7.5未按規(guī)定處理廢舊放射源

【風險分析】

生產(chǎn)、銷售、使用放射性同位素和射線裝置的企業(yè)未按照規(guī)定對廢舊放射源進行處理的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

1.銷售Ⅰ類、Ⅱ類、Ⅲ類放射源給其他單位使用的企業(yè)，應與使用放射源的單位簽訂廢舊放射源返回協(xié)議，使用放射源的單位應按照廢舊放射源返回協(xié)議規(guī)定將廢舊放射源交回生產(chǎn)單位或者返回原出口方；

2.廢舊放射源無法交回生產(chǎn)單位或者返回原出口方的，企業(yè)應送交有相應資質(zhì)的放射性廢物集中貯存單位貯存；

3.企業(yè)應按照國務院生態(tài)環(huán)境主管部門的規(guī)定，將Ⅳ類、Ⅴ類廢舊放射源進行包裝整備后送交有相應資質(zhì)的放射性廢物集中貯存單位貯存。

3.3 項目環(huán)保退出管理風險

3.3.1 拆除活動

【風險分析】

企業(yè)拆除設施、設備或者建筑物、構(gòu)筑物的，應采取相應的土壤污染防治措施。在拆除活動過程中，可能會產(chǎn)生廢棄物、有害氣體、噪音等污染，對環(huán)境和周邊生態(tài)造成不利影響。因此，企業(yè)需要認真分析拆除活動的風險點，采取有效的防治措施，并保存好拆除活動記錄，確保拆除活動符合環(huán)保要求。

企業(yè)拆除設施、設備或者建筑物、構(gòu)筑物，未采取相應的土壤污染防治措施的，或者土壤污染重點監(jiān)管單位未制定、實施土壤污染防治工作方案或未保存拆除活動記錄的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)實施拆除活動，應編制包括應急措施在內(nèi)的《企業(yè)拆除活動污染防治工作方案》，并在拆除活動前十五個工作日將《企業(yè)拆除活動污染防治工作方案》報所在地縣級生態(tài)環(huán)境、工業(yè)和信息化主管部門備案，備案后即可組織實施拆除活動；

2.企業(yè)應根據(jù)現(xiàn)場的情況和土壤、固體廢物、水、大氣等污染防治的需要，及時完善和調(diào)整拆除方案，并保存好拆除活動相關記錄；

3.拆除活動結(jié)束后，應對照《企業(yè)拆除活動污染防治方案》，查看拆除施工過程的污染防治措施落實情況、拆除過程環(huán)境監(jiān)測情況、拆除活動結(jié)束后現(xiàn)場清理情況，組織編制《企業(yè)拆除活動環(huán)境保護工作總結(jié)報告》。

3.3.2 土壤污染風險管控和修復

【風險分析】

企業(yè)應當監(jiān)控污染物排放，防止污染物滲透至土壤或地下水，在出現(xiàn)環(huán)境污染突發(fā)事件時向環(huán)保局及相關部門進行匯報；同時，按照“誰污染，誰治理”的原則，企業(yè)應當對其生產(chǎn)經(jīng)營中造成的污染進行治理與修復，土壤污染風險管控、修復實施單位應當將記錄風險管控、修復主要作業(yè)場所和關鍵環(huán)節(jié)的照片、視頻，以及關鍵工藝參數(shù)、自行監(jiān)測數(shù)據(jù)等信息?！锻寥牢廴痉乐畏ā芬裁鞔_了“土壤污染責任人負有實施土壤污染風險管控和修復的義務”。

土壤污染企業(yè)或土地使用權人未按照規(guī)定實施修復的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰、人身自由處罰）。

【合規(guī)建議】

1.企業(yè)對建設用地土壤污染風險管控和修復名錄中的地塊，應按照國家有關規(guī)定以及土壤污染風險評估報告的要求，采取相應的風險管控措施，并定期向生態(tài)環(huán)境主管部門報告，同時應結(jié)合土地利用總體規(guī)劃和城鄉(xiāng)規(guī)劃編制修復方案，報生態(tài)環(huán)境主管部門備案并實施修復；

2.企業(yè)需要轉(zhuǎn)運污染土壤或地下水的，應當在開工前制定轉(zhuǎn)運計劃，報送生態(tài)環(huán)境主管部門，并運行電子轉(zhuǎn)移聯(lián)單。轉(zhuǎn)運計劃包括運輸時間、路線、方式、梳理、去向和處置措施等內(nèi)容；

3.風險管控措施、修復方案應當包括修復范圍和目標、技術路線和防范二次污染措施、地下水污染防治的內(nèi)容。

3.3.3 放射源退役

【風險分析】企業(yè)未按照規(guī)定對使用Ⅰ類、Ⅱ類、Ⅲ類放射源的場所和生產(chǎn)放射性同位素的場所，以及終結(jié)運行后產(chǎn)生放射性污染的射線裝置實施退役

的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰、影響生產(chǎn)經(jīng)營能力處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

企業(yè)應依法通過采取去污、拆除和清除等措施，對使用Ⅰ類、Ⅱ類、

Ⅲ類放射源的場所和生產(chǎn)放射性同位素的場所，以及終結(jié)運行后產(chǎn)生放射性污染的射線裝置實施退役，使核技術利用項目不再使用的場所或者設備的輻射劑量滿足國家相關標準的要求。

3.4 其他風險

3.4.1 第三方環(huán)保服務機構(gòu)弄虛作假

【風險分析】

生態(tài)環(huán)境服務機構(gòu)及其從業(yè)人員未按照法律、法規(guī)、強制性技術規(guī)范要求提供生態(tài)環(huán)境服務或者在有關生態(tài)環(huán)境服務活動中弄虛作假的，將承擔行政責任（經(jīng)濟處罰）、刑事責任。

【合規(guī)建議】

生態(tài)環(huán)境服務機構(gòu)及其從業(yè)人員接受委托提供生態(tài)環(huán)境相關服務時，應當遵循獨立、客觀、公正、誠信的原則，遵守相關法律、法規(guī)、標準和技術規(guī)范等規(guī)定，恪守職業(yè)道德，依法履行合同約定的義務，并對有關數(shù)據(jù)和結(jié)論的真實性、準確性負責。

四、環(huán)保合規(guī)管理體系建設

企業(yè)環(huán)保合規(guī)管理體系建設，主要包括制定合規(guī)實施方案、搭建合規(guī)組織架構(gòu)、審查與評估合規(guī)風險、完善合規(guī)管理制度、組織合規(guī)風險培訓、增強合規(guī)文化意識等。

4.1 制定合規(guī)實施方案

策劃環(huán)保合規(guī)管理體系文件架構(gòu)，梳理各環(huán)節(jié)環(huán)保合規(guī)管理的相關要素及其程序性文件，并將其轉(zhuǎn)化編制成企業(yè)管理文件，包括環(huán)保合規(guī)管理方針、環(huán)保合規(guī)管理組織架構(gòu)、環(huán)保合規(guī)管理規(guī)范等。

4.1.1 合規(guī)管理方針

環(huán)保合規(guī)方針是企業(yè)環(huán)保合規(guī)管理的最重要的、首要的構(gòu)成要素，建立整套企業(yè)環(huán)保合規(guī)管理體系和實施企業(yè)環(huán)保合規(guī)管理都要圍繞環(huán)保合規(guī)方針展開，所以確立企業(yè)環(huán)保合規(guī)方針也是建立環(huán)保合規(guī)管理體系的第一步。作為綱領性文件，環(huán)保合規(guī)方針應由合規(guī)領導機構(gòu)根據(jù)企業(yè)法定程序制定。環(huán)保合規(guī)方針應與企業(yè)的整體目標、戰(zhàn)略和價值觀有機結(jié)合、融為一體，方可有助于合規(guī)體系在未來的堅持和發(fā)展。環(huán)保合規(guī)方針一般應當包括：企業(yè)實施環(huán)保合規(guī)管理的目標和原則、企業(yè)倡導的環(huán)保合規(guī)文化、企業(yè)環(huán)保合規(guī)管理部門的地位和職責、企業(yè)環(huán)保合規(guī)管理制度基本框架、企業(yè)識別和管理環(huán)保合規(guī)風險的主要程序等。

4.1.2 合規(guī)管理組織架構(gòu)

企業(yè)環(huán)保合規(guī)組織架構(gòu)是指企業(yè)在面對復雜多變的外部環(huán)境時，為確保自身合規(guī)運營而建立的一種組織結(jié)構(gòu)。搭建合規(guī)組織架構(gòu)可以幫助企業(yè)明確合規(guī)管理中的責任、權利和義務，以促進法律管理和經(jīng)營管理深度融合的原則，以實現(xiàn)合規(guī)風險的有效防控和合規(guī)管理的持續(xù)改進。架構(gòu)需要明確合規(guī)組織架構(gòu)的組成部分及相應職責，建立包括合規(guī)管理委員會、合規(guī)管理負責人、合規(guī)管理牽頭部門、合規(guī)管理監(jiān)督部門、業(yè)務及職能部門的內(nèi)在的合規(guī)管理組織體系，形成整體整理聯(lián)動、協(xié)調(diào)配合的合規(guī)管理組織架構(gòu)，將合規(guī)管理要求有效融入公司經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)、全流程。

4.1.3 合規(guī)管理規(guī)范

企業(yè)合規(guī)管理規(guī)范，是規(guī)范企業(yè)全體、應被企業(yè)普遍遵守的合規(guī)管理基本規(guī)范。合規(guī)管理規(guī)范是合規(guī)方針經(jīng)由合規(guī)組織明確化、具體化的結(jié)果。

4.2 完善合規(guī)管理組織架構(gòu)

4.2.1 合規(guī)管理組織架構(gòu)的組成部分及合規(guī)管理責任

4.2.1.1合規(guī)領導機構(gòu)

合規(guī)領導機構(gòu)，一般由公司股東、董事成員等公司領導班子組成，主要負責：組織領導、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)企業(yè)合規(guī)管理工作；審議批準環(huán)保合規(guī)管理基本制度、體系建設方案和年度報告等；研究決定環(huán)保合規(guī)管理重大事項；推動完善合規(guī)管理體系并對其有效性進行評價；決定環(huán)保合規(guī)管理部門設置及職責。合規(guī)管理負責人可以由公司主要領導或者企業(yè)總法律顧問擔任。

4.2.1.2合規(guī)管理委員會

合規(guī)管理委員會，一般由高級管理人員組成，主要負責：擬訂環(huán)保合規(guī)管理體系建設方案，經(jīng)合規(guī)領導機構(gòu)批準后組織實施；擬訂環(huán)保合規(guī)管理基本制度，批準年度計劃等，組織制定環(huán)保合規(guī)管理具體制度；組織應對重大環(huán)保合規(guī)風險事件；指導監(jiān)督各部門和所屬單位環(huán)保合規(guī)管理工作。合規(guī)管理委員會相關事項可以由合規(guī)負責人牽頭負責。

4.2.1.3合規(guī)管理牽頭部門

合規(guī)管理牽頭部門，是環(huán)保合規(guī)組織架構(gòu)中的執(zhí)行牽頭部門，即合規(guī)風控部，可以配備專職合規(guī)管理人員。主要負責：組織起草環(huán)保合規(guī)管理基本制度、具體制度、年度計劃和工作報告等；負責環(huán)保規(guī)章制度、環(huán)保合同、環(huán)保重大決策合規(guī)審查；組織開展環(huán)保合規(guī)風險識別、預警和應對處置，根據(jù)合規(guī)領導機構(gòu)授權開展合規(guī)管理體系有效性評價；受理職責范圍內(nèi)的違規(guī)舉報，提出分類處置意見，組織或者參與對違規(guī)行為的調(diào)查；組織或者協(xié)助業(yè)務及職能部門開展環(huán)保合規(guī)培訓，推進合規(guī)管理信息化建設。

4.2.1.4業(yè)務及職能部門

業(yè)務及職能部門，是企業(yè)環(huán)保合規(guī)組織架構(gòu)的基礎單元，落實環(huán)保合規(guī)管理的主體責任，可以在各部門配備一名合規(guī)管理員。主要負責：建立健全本部門業(yè)務環(huán)保合規(guī)管理制度和流程，開展環(huán)保合規(guī)風險識別評估，編制環(huán)保風險清單和應對預案；定期梳理重點崗位環(huán)保合規(guī)風險，將環(huán)保合規(guī)要求納入崗位職責；負責本部門經(jīng)營管理行為的環(huán)保合規(guī)審查；及時報告環(huán)保合規(guī)風險，組織或者配合開展應對處置；組織或者配合開展違規(guī)問題調(diào)查和整改。

4.2.1.5合規(guī)管理監(jiān)督部門

合規(guī)管理監(jiān)督部門，主要負責：在職權范圍內(nèi)對環(huán)保合規(guī)要求落實情況進行監(jiān)督，對違規(guī)行為進行調(diào)查，按照規(guī)定開展責任追究。

4.2.2 合規(guī)管理組織架構(gòu)建設特點

1.高度靈活性：企業(yè)可根據(jù)自身實際情況和外部環(huán)境的變化，靈活調(diào)整組織架構(gòu)，以適應不斷變化的市場需求和政策法規(guī)。

2.注重協(xié)調(diào)性：企業(yè)環(huán)保合規(guī)組織架構(gòu)需要協(xié)調(diào)各個部門之間的合作關系，確保合規(guī)管理的有效實施。

3.強調(diào)預防性：企業(yè)環(huán)保合規(guī)組織架構(gòu)不僅需要應對現(xiàn)有的合規(guī)風險，還需要預防潛在的合規(guī)風險，以避免因違規(guī)行為而帶來的損失。

4.重視持續(xù)性：企業(yè)環(huán)保合規(guī)組織架構(gòu)需要具備持續(xù)改進的能力，以不斷提高合規(guī)管理的水平和效果。

4.3 審查與評估合規(guī)風險

環(huán)保合規(guī)風險審查與評估是環(huán)保合規(guī)管理體系建設過程中最重要的工作之一，一般應當由業(yè)務部門或環(huán)保風險產(chǎn)生部門先自行識別各自合規(guī)風險，然后由合規(guī)管理部門進行鑒定、歸納和總結(jié)。通過對環(huán)保合規(guī)風險發(fā)生的原因、來源、可能性、影響后果四個方面進行分析，并對風險進行分級、排序、評估，適當?shù)臅r候可以聘請第三方機構(gòu)評估和論證，最終形成環(huán)保合規(guī)風險庫。環(huán)保合規(guī)風險庫是合規(guī)風險審查與評估的結(jié)果，同時也是一個不斷完善、修正的過程，應定期進行更新、修正。

4.3.1 全面梳理合規(guī)管理制度體系

全面梳理合規(guī)管理制度體系，包括梳理合規(guī)管理制度文件，重點為環(huán)境相關外部規(guī)定（包括但不限于法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定）及內(nèi)部制度（包括但不限于基本制度、環(huán)境領域制度）；制定環(huán)境合規(guī)管理指南，在明晰公司現(xiàn)狀的情況下，結(jié)合公司實際，制定環(huán)境合規(guī)管理基本制度，以明確合規(guī)管理總體目標、機構(gòu)職責、管理流程、考核監(jiān)督、獎懲問責等；推進規(guī)章制度“廢改立”，建立企業(yè)合規(guī)“三道防線”。

4.3.2 全面開展合規(guī)風險排查

通過風險問卷、崗位調(diào)研等方式，結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境分析、風險管控情況分析等，按照企業(yè)、部門、崗位三層級從可能性和影響程度、維度進行風險排查。

4.3.3 建立清單化管理模式，建立“三張清單”

制定風險識別清單，明確風險表現(xiàn)形式、產(chǎn)生原因、違規(guī)后果、防控要求、責任主體等；制定崗位職責清單，通過“正面”或“負面”清單等形式，明確合規(guī)責任，納入崗位職責，劃清行為邊界，使合規(guī)要求落實到崗、明確到人；制定流程管控清單，全面梳理業(yè)務管理流程，認真分析重點環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的合規(guī)風險，將合規(guī)要求和管控措施嵌入關鍵節(jié)點。

4.4 建立合規(guī)管理制度

4.4.1 合規(guī)獎勵制度

企業(yè)通過建立合規(guī)獎勵機制，對嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)、規(guī)章、合規(guī)手冊以及公司合規(guī)管理有關規(guī)定，勤勉盡職地履行職責，避免發(fā)生重大違規(guī)風險，或?qū)p少不良影響、損失有直接貢獻的工作人員，可以酌情給予表彰。對于做出重大突出貢獻的，可以給予一定獎勵。

4.4.2 合規(guī)懲戒制度

對違反環(huán)保合規(guī)有關規(guī)定的員工，企業(yè)可以根據(jù)企業(yè)內(nèi)部相關規(guī)定予以處理。員工獲取的不正當經(jīng)濟利益，應當退還；給企業(yè)造成損失的，應當承擔賠償責任。若涉嫌犯罪，企業(yè)應依法移送司法機關追究法律責任。

4.4.3 合規(guī)舉報調(diào)查制度

企業(yè)通過設置電子郵箱、舉報箱等途徑建立合規(guī)舉報制度，以及時發(fā)現(xiàn)、懲治環(huán)保違規(guī)行為，同時應制定專門的舉報管理辦法，保護舉報人的利益，鼓勵員工在發(fā)現(xiàn)環(huán)保違規(guī)行為時積極舉報。同時應設置配套的調(diào)查制度，以接續(xù)對舉報的后續(xù)受理。

4.5 合規(guī)風險培訓

企業(yè)通過組織持續(xù)有效的環(huán)保合規(guī)風險培訓，將業(yè)務開展和發(fā)展中所適用的法律法規(guī)準則、合規(guī)政策、合規(guī)意識和合規(guī)職責等要求及其精神實質(zhì)，貫穿和內(nèi)化在業(yè)務政策、操作程序中。按照全員合規(guī)原則，開展針對合規(guī)管理人員和其他人員的教育和培訓，通過專家培訓、合規(guī)考試等形式，或不定期開展環(huán)保合規(guī)典型案例的研討會，將環(huán)保法律法規(guī)進行“外規(guī)內(nèi)化”，強化全員環(huán)保合規(guī)意識，引導員工自覺踐行環(huán)保合規(guī)理念。合規(guī)風險培訓應根據(jù)企業(yè)需要定期舉行，并留存記錄。

4.6 合規(guī)宣傳教育

企業(yè)結(jié)合自身實際情況，制定詳細的環(huán)保合規(guī)管理手冊。環(huán)保合規(guī)管理手冊中建議包括：環(huán)保合規(guī)理念、環(huán)保合規(guī)管理組織與職責、環(huán)保合規(guī)行為準則、環(huán)保合規(guī)操作流程等，以便員工隨時查閱。同時，企業(yè)可以組織員工簽訂合規(guī)承諾，明確員工應當遵守的法律法規(guī)、公司的規(guī)章制度以及業(yè)務操作規(guī)程等，以增強員工的合規(guī)意識和責任感。

五、附則

5.1 指引的效力

本指引僅針對浙江省企業(yè)生態(tài)環(huán)境合規(guī)管理作出一般性指引，供企業(yè)參考。指引中關于環(huán)境保護相關法律法規(guī)的闡釋多為原則性、概括性說明，企業(yè)應當結(jié)合各司法轄區(qū)關于合規(guī)制度以及經(jīng)營行為是否違反環(huán)境保護相關法律法規(guī)等方面的具體要求，有針對性地建設企業(yè)環(huán)保合規(guī)體系和開展合規(guī)工作。

本指引未涉及事項，法律法規(guī)、規(guī)章等有規(guī)定的，從其規(guī)定。

5.2 指引的解釋

本指引由浙江省生態(tài)環(huán)境廳負責解釋。

5.3 施行日期

本指引自發(fā)布之日起施行。

抄送：生態(tài)環(huán)境部辦公廳，各設區(qū)市生態(tài)環(huán)境局。

浙江省生態(tài)環(huán)境廳辦公室                     2024 年 5 月 11 日印發(fā)